Возможности программы
Инфо-Бухгалтер для предпринимателей
- Ведение бухгалтерского и налогового учета в любых системах налогообложения
ОРН, УСН, ЕСХН, ПСН (Патент) - Ведение КУДИР - книги учета доходов и расходов
- Возможность работы в облаке
- Расчет всех налогов
- Составление отчетности в строгом соответствии с действующим законодательством РФ
- Расчет отпускных, больничных, в том числе электронных, прямые выплаты
- Расчет зарплаты работникам: оклад, любые начисления и удержания
- Электронные трудовые книжки (формы СЗВ-ТД, СТД-Р)
- Кадровый и воинский учет
- Банк, касса, взаиморасчеты
- Склад, основные средства, НМА
- Валютный учет
- Управленческий учет
Преимущества программы
Инфо-Бухгалтер
При этом программа учета имеет ряд бесспорных преимуществ:
- Наличие среди дилеров, распространяющих программу Инфо-Бухгалтер в регионах, практикующих предпринимателей (ИП), глубоко понимающих реальные потребности своих деловых коллег - индивидуальных предпринимателей (ИП) в автоматизации бухгалтерского учета и отчетности
- Удачное сочетание инновационных технологий и успешного 30-летнего опыта автоматизации учета и отчетности организаций и индивидуальных предпринимателей
- Строгое следование требованиям действующего законодательства, регулирующего деятельность ИП и своевременное отражение в программе соответствующи изменений
Вышеназванные и другие преимущества в сочетании с обширными возможностями инновационной программы учета Инфо-Бухгалтер - идеальное решение для предпринимателей всего от 5 800 рублей.
На программе Инфо-Бухгалтер успешно ведут свой учет
индивидуальные предприниматели - представители ООО "Инфо-Бухгалтер" в регионах
У них Вы можете получить объективный отзыв о программе Инфо-Бухгалтер
ИП Полунин Алексей Евгеньевич | Москва | 8-925-504-66-96 | 8 (495) 504-66-96 | |
ИП Асланова Ольга Ивановна | Москва | 8-985-222-02-93 | 8 (495) 222-02-93 | |
ИП Проскрякова Татьяна Михайловна | Москва | 8-916-587-56-55 | ||
ИП Семина Эльмира Витальевна | Москва, Жуковский, Раменское | 8-916-613-16-91 | ||
ИП Клебанова Ирина Дмитриевна | Пушкино Московской области | 8-916-934-05-13 | ||
ИП Устинов Юрий Алексеевич | Дубна Московской области | 8-916-961-03-56 | ||
ИП Курбатов Анатолий Иванович | Владивосток | 8-914-791-40-69 | ||
ИП Климов Валентин Александрович | Владимир | 8-904-035-05-95 | 8-903-645-02-59 | |
ИП Удовиченко Владимир Иванович | Волгоград | 8-902-363-96-98 | ||
ИП Павлова Светлана Владимировна | Воронеж | 8-961-185-28-28 | 8 (473) 238-28-62 | |
ИП Клевцов Алексей Владиславович | Екатеринбург | 8 (343) 227-22-11 | ||
ИП Исаков Семен Олегович | Ессентуки | 8-928-818-94-49 | ||
ИП Дорофеева Любовь Александровна | Иваново | 8-920-679-67-69 | ||
ИП Шаймарданов Ренат Шайхилович | Казань | 8-917-869-47-16 | ||
ИП Герасимчук Николай Александрович | Калининград | 8-911-868-52-64 | 8-911-459-40-16 | 8 (4012) 75-59-08 |
ИП Килочок Владимир Иванович | Калининград | 8-911-454-63-04 | 8-4012-76-61-09 | |
ИП Канина Лариса Георгиевна | Киров | 8-922-661-28-32 | 8 (8332) 79-28-32 | |
ИП Евко Роман Васильевич | Краснодар | 8-967-667-55-31 | 8-909-458-71-98 | |
ИП Некрасов Константин Евгеньевич | Краснодар | 8-900-255-03-03 | ||
ИП Климов Валерий Алексеевич | Орел | 8-920-287-00-33 | 8 (4862) 41-87-80 | |
ИП Клочко Константин Константинович | Рязань | 8-910-502-00-85 | (4912) 32-93-64 | (4912) 98-58-43 |
ИП Рабинович Михаил Иосифович | Тверь | 8-920-689-38-99 | 8 (4822) 378-329 | |
ИП Ростовский Александр Николаевич | Санкт-Петербург | 8-921-386-78-10 | 8-812-510-97-17 | |
ИП Окинин Владимир Сергеевич | Санкт-Петербург | 8-905-225-21-85 | ||
ИП Федорова Нелли Гаврииловна | Санкт-Петербург | 8-921-924-09-53 |
и многие другие...
Полезная информация
Как стать предпринимателем?
Для регистрации совершеннолетнего гражданина Российской Федерации в качестве индивидуального предпринимателя (ИП) требуются следующие документы (ФЗ № от 08.08.2001 г. № 129-ФЗ):
Заявление о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя (форма № Р21001). При подаче документов через представителя подпись на заявлении должна быть засвидетельствована в нотариальном порядке.
В заявлении необходимо выбрать вид деятельности, для чего следует указать коды ОКВЭД и систему налогообложения.
Бланк заявления размещён на сайте ФНС России www.nalog.ru. Заполнить форму в интерактивном режиме позволяет интернет-сервис «Государственная регистрация юридических лиц и индивидуальных предпринимателей».
Ксерокопия российского паспорта гражданина Российской Федерации. При подаче документов через представителя копия паспорта должна быть засвидетельствована в нотариальном порядке.
Квитанция об уплате государственной пошлины в размере 800 рублей (пп. 6 п. 1 ст. 333.33 НК РФ). Сформировать квитанцию на уплату госпошлины можно с помощью сервиса «Уплата госпошлины» на сайте ИФНС РФ. При направлении электронных документов для госрегистрации, в том числе через МФЦ и нотариуса, уплата госпошлины не требуется (пп. 32 п. 3 ст. 333.35 НК РФ).
При подаче документов на регистрацию вы имеете право сразу же приложить заявление о применении упрощенной системы налогообложения - УСН.
Подать заявлене о переходе на УСН можно также в течение 30 дней с даты регистрации ИП (п. 2 ст. 346.13 НК РФ
Куда подавать документы для регистрации ИП?
Вышеперечисленные документы для регистрации в качестве индивидуального предпринимателя (ИП) подаются в налоговую инспекцию по месту проживания или по месту пребывания, указанному в паспорте. Документы можно подать через МФЦ или через нотариуса.
Номер, адрес и реквизиты налоговой инспекции можно узнать, указав свой адрес, с помощью сервиса: «Адрес и платежные реквизиты Вашей инспекции» на сайте ФНС.
Получение документов о государственной регистрации ИП
Через три рабочих дня в налоговой инспекции можно получить лист записи в ЕГРИП (Едином государственном регистре индивидуальных предпринмиателей).
Документы можно забрать лично (через представителя по нотариально удостоверенной доверенности). ИФНС может направить документы почтой по указанному адресу. В Москве документы можно получить через DHL Express и Pony Express.
Проверить наличие и правильность записи в ЕГРИП о себе, как об индивидуальном предпринимателе, можно, введя свою фамилию, имя и отчество полностью на сайте ФНС РФ в одном из разделов:
Проверь себя и контрагента
Получить информацию о своих контрагентах (и проверить правильность информации о самом себе) можно, указав их ИНН или ОГРН или полное название на сайте ФНС РФ в разделе Проверь себя и контрагента.
Упрощенная система налогообложения УСН
Упрощенная система налогообложения УСН – один из самых распространенных режимов налогообложения малого бизнеса. Применять УСН можно только при соблюдении трех критериев:
- Уровень дохода – не более 200 млн руб. за год (указанная величина дохода индексируется на коэффициент-дефлятор).
- Средняя численность работников - не более 130 человек.
- Остаточная стоимость основных средств - не более 150 млн руб.
Если индивидуальный предприниматель при применении УСН перестал удовлетворять вышеуказанным критериям, он должен в течение 15 календарных дней по окончании отчетного (налогового) периода сообщить в свою налоговую инспекцию о переходе на общую систему налогообложения ОРН.
Перейти в уведомительном порядке на любой другой режим налогообложения налогоплательщик может с начала календарного года, уведомив об этом налоговый орган не позднее 15 января года, в котором он планирует переход.
Освобождение ИП на УСН от налогов
В связи с применением УСН, налогоплательщики ИП освобождаются от уплаты налогов, уплачиваемых в связи с применением общей системой налогообложения:
- налога на доходы физических лиц в отношении доходов от предпринимательской деятельности;
- налога на имущество физических лиц, по имуществу, используемому в предпринимательской деятельности, кроме налога на имущество в отношении объектов недвижимости, которые включены в перечень, определяемый в соответствии с п. 7 ст. 378.2 НК РФ (п. 3 ст. 346.11 НК РФ, п. 23 ст. 2, ч. 1 ст. 4 Федерального закона от 29.11.2014 № 382-ФЗ)»;
- налога на добавленную стоимость НДС, за исключением НДС, уплачиваемого при ввозе товаров на таможне, а также при выполнении договора простого товарищества или договора доверительного управления имуществом).
УСН (доходы) для ИП
- Необходима регистрация в качестве ИП
Необходимо представить в ИФНС уведомление о переходе на УСН по форме № 26.2-1 «Уведомление о переходе на УСН», утвержденной приказом ФНС России от 02.11.2012 № ММВ-7-3/829@.
Уведомление следует представить не позднее последнего числа года, предшествующего году, с которого планируется начать применение УСН.
- Налоговая база - Доход
- Налоговая ставка - 6% с фактических доходов
- Региональные особенности - Законами субъектов РФ могут быть установлены налоговые ставки в пределах от 1 до 6% в зависимости от категорий налогоплательщиков
Периодичность уплаты налога - авансовые платежи уплачиваются ежеквартально не позднее 25 календарных дней со дня окончания квартала. При расчёте платежа за первый квартал берутся доходы за первый квартал, за полугодие – доходы за полугодие и т.д.
Уплаченные суммы авансовых платежей по налогу засчитываются при исчислении сумм авансовых платежей по налогу за отчетный период и суммы налога за весь налоговый (отчетный) период (год) (пункт 5 ст. 346.21 НК РФ).
Налог по итогам года уплачивается не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом
- Отчетность - декларация
- Периодичность подачи декларации - один раз в год не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом
- Ведение налогового учета - ведение книги учета доходов и расходов
- Обязательно исчисление, удержание и перечисление НДФЛ с заработной платы работников.
- Основные ограничения применения УСН (доходы):
- Остаточная стоимость основных средств - не более 150 млн руб.;
- Средняя численность работников - не более 100 человек;
- Отсутствует деятельность, указанная в пункте 3 статьи 346.12 НК РФ, для которой УСН не применяется.
Примечание. Уведомление легко заполнить и отправить в ИФНС с помощью Личного кабинета индивидуального предпринимателя".
Для этого необходимо:
- На главной странице "Личного кабинета индивидуального предпринимателя" в блоке "Моя система налогообложения" нажать кнопку "Подать заявление".
- Выбрать вкладку "УСН" и кликнуть по ссылке "Уведомление о переходе на упрощенную систему налогообложения".
- Дополнить сведениями, подписать и отправить в налоговый орган (при наличии усиленной квалифицированной электронной подписи)
УСН (доходы минус расходы) для ИП
- Необходима регистрация в качестве ИП
-
Необходимо представить в ИФНС уведомления о переходе на УСН по форме № 26.2-1 «Уведомление о переходе на УСН, утвержденной приказом ФНС России от 02.11.2012 № ММВ-7-3/829@.
Уведомление следует представить не позднее последнего числа года, предшествующего году, с которого планируется начать применение УСН.
- Уведомление следует представить не позднее последнего числа года, предшествующего году, с которого планируется начать применение УСН.
- Налоговая база - Доход минус расходы
- Страховые взносы включаются в расходы
- Налоговая ставка - 15% с разницы между доходами и расходами
- Региональные особенности - Законами субъектов РФ могут быть установлены налоговые ставки в пределах от 5 до 15% в зависимости от категорий налогоплательщиков
Периодичность уплаты налога - авансовые платежи уплачиваются ежеквартально не позднее 25 календарных дней со дня окончания квартала. При расчёте платежа за первый квартал берутся доходы за первый квартал, за полугодие – доходы за полугодие и т.д.
Уплаченные суммы авансовых платежей по налогу засчитываются при исчислении сумм авансовых платежей по налогу за отчетный период и суммы налога за весь налоговый (отчетный) период (год) (пункт 5 ст. 346.21 НК РФ).
Налог по итогам года уплачивается не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом
- Отчетность - декларация
- Периодичность подачи декларации - один раз в год не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом
- Ведение налогового учета - ведение книги учета доходов и расходов
- Обязательно исчисление, удержание и перечисление НДФЛ с заработной платы работников.
- Основные ограничения применения УСН (доходы):
- Остаточная стоимость основных средств - не более 150 млн руб.;
- Средняя численность работников - не более 100 человек;
- Отсутствует деятельность, указанная в пункте 3 статьи 346.12 НК РФ, для которой УСН не применяется.
Примечание. Уведомление легко заполнить и отправить в ИФНС с помощью Личного кабинета индивидуального предпринимателя".
Для этого необходимо:
- На главной странице "Личного кабинета индивидуального предпринимателя" в блоке "Моя система налогообложения" нажать кнопку "Подать заявление".
- Выбрать вкладку "УСН" и кликнуть по ссылке "Уведомление о переходе на упрощенную систему налогообложения".
- Дополнить сведениями, подписать и отправить в налоговый орган (при наличии усиленной квалифицированной электронной подписи)
Отчетность индивидуальных предпринимателей
Программа учета Инфо-Бухгалтер создана с учетом потребностей индивидуальных предпринимателей (ИП).
Программа - современный, простой и надежный инструмент автоматизации налогового, бухгалтерского, и других видов учета, для всех налоговых режимов (ОРН, УСН, ЕСХН, ПСН), масштабов деятельности, отраслевой принадлежности и региональных особенностей, а также наличия наемных работников и пр.
Программа Инфо-Бухгалтер позволяет готовить все виды отчетности для индивидуальных предпринимателей, использующих все системы налогообложения:
Предприниматели готовят отчетность
- налоговую,
- статистическую,
- по страхованию сотрудников.
Налоговая отчетность
Предприниматели на ОСНО (ОРН) сдают в налоговую инспекцию:
- 3-НДФЛ (налог 13% от зарплаты) - один раз в год до 30 апреля
- декларацию по НДС с книгой покупок и продаж— до 25 числа после каждого квартала. Ведение книги учёта доходов и расходов (КУДиР) обязательно.
- налог на имущество, НДС - до 20%.
Бухгалтерская отчётность ИП на УСН
Предприниматели на УСН сдают декларацию по своему единому налогу один раз в год — до 30 апреля года, следующего за отчетным. Ведение КУДиР обязательно.
УСН бывает двух типов:
- УСН «доходы» (ставка 6% от доходов)
- УСН «доходы минус расходы» (15% от прибыли).
Предприниматели на ПСН декларации не подают, подают сведения о стаже, доходах и уплаченных страховых взносах сотрудника, ведут книгу учёта доходов на случай налоговой проверки. ИП платит фиксированную сумму за патент на срок от 1 до 12 месяцев.
Предприниматели на ЕСХН сдают декларацию до 31 марта года, следующего за отчетным.
Ведение КУДиР обязательно. ИП платят НДС и до 6% от «доходы минус расходы» (обычно в регионах ставка ниже). От НДС можно отказаться в заявительном порядке.
ИП-работодатели должны отчитаться о своих наемных работниках и предоставить в налоговую:
- 2-НДФЛ на каждого работника, которому делались выплаты, до 1 апреля года, следующего за отчетным
- 6-НДФЛ в течение месяца после первого, второго, третьего кварталов, и годовую форму до 1 апреля года, следующего за отчетным
- сведения о среднесписочной численности до 20 января года, следующего за отчетным
- расчет по страховым взносам ежеквартально до 30 апреля, июля, октября и января
Отчетность в Росстат сдается нерегулярно по спискам, формируемым Росстатом.
ИП с работниками сдают следующие виды отчетности:
- Форма СЗВ-М содержит сведения обо всех сотрудниках, в том числе достигших пенсионного возраста, сдается до 15 числа после каждого отчетного месяца.
- Форма СЗВ-СТАЖ (вместе с ОДВ-1) подается каждый год до 1 марта и дополнительно в течение года при увольнении сотрудника на пенсию.
- Форма СЗВ-ТД связана с переходом на электронные трудовые книжки. Отчитываются по ней до 15 числа после каждого месяца, если произошли какие-то кадровые перестановки.
Отчетность в ФСС
ИП с работниками сдают в ФСС только один отчет — форму 4-ФСС до 20 числа следующего месяца. Это отчет по взносам от несчастных случаев и травматизма.
Правовые основы деятельности
индивидуальных предпринимателей в России
"...индивидуальные предприниматели - физические лица, зарегистрированные в установленном порядке и осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, главы крестьянских (фермерских) хозяйств."
Налоговый кодекс Российской Федерации,часть первая, статья 11
"Гражданин вправе заниматься предпринимательской деятельностью без образования юридического лица с момента государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя...
В отношении отдельных видов предпринимательской деятельности законом могут быть предусмотрены условия осуществления гражданами такой деятельности без государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя".
Гражданский кодекс Российской Федерации, часть первая, статья 23
Индивидуальные предприниматели (ИП) России вправе:
- Вести деятельность как самостоятельно, так и с привлечением наемных работников (требуется регистрция в ФСС и ПФР.
- Работать на территории всей Российской Федерации и заниматься любым видом деятельности не запрещенным законами РФ (кроме отдельных видов деятельности, для которых есть ограничения).
- Получать лицензии на ведение лицензируемых видов деятельности, включая образовательно.
- Использовать принадлежащее ему имущество, и/или заключать договоры аренды имущества других лиц для ведения предпринимательской деятельности.
- Получать кредиты и займы в банках, привлекать для реализации своих проектов и/или расширения деятельности средства других лиц, в том числе организаций.
- Получить свидетельство ОГРНИП (главный документ предпринимателя) как бессрочно, так и на определенный срок).
- Осуществлять регистрацию ИП в ИФНС по месту своего постоянного проживания.
- Уплачивать фиксированные взносы в ПФР и ФОМС Подробнее...
- Применять патентную систему налогообложения (ПСН) или возвращаться к иным режимам налогообложения на добровольной основе.
Государственная регистрация
в качестве индивидуального предпринимателя
В настоящее время зарегистрироваться можно даже дистанционно.
Государственная регистрация ИП проводится в порядке, устанавливленном Федеральным законом от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей».
Подробности изложены в Инструкции, размещенной на официальном сайте регистрирующего органа уполномоченного Правительством Российской Федерации ФНС России.
Бухгалтерский учет у индивидуальных предпринимателей
(см. материалы "Бухгалтерский учет у индивидуальных предпринимателей", опубликованные на офицальном сайте Минфина России)
Индивидуальный предприниматель самостоятельно принимает решение о порядке ведения учета своей деятельности. Исходя из Федерального закона от 06.12.2012 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (часть 2 статьи 6) он может:
- Не вести бухгалтерский учет в порядке, установленном этим Федеральным законом в случае, если в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах индивидуальный предприниматель ведет учет доходов или доходов и расходов и (или) иных объектов налогообложения либо физических показателей, характеризующих определенный вид предпринимательской деятельности.
- Вести бухгалтерский учет с использованием упрощенных способов, установленных для субъектов малого предпринимательства.
- Вести бухгалтерский учет в полном объеме, предусмотренном Федеральным законом от 06.12.2012 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете».
Сравнение общего налогового режима
и специальных режимов для индивидуальных предпринимателей
Режим | Налог | Объект налогообложения | Ставка | Налоговый период | Представление налоговой декларации |
---|---|---|---|---|---|
ОРН
(общий режим налогообложения) |
НДФЛ | доходы (ст.209 НК РФ) | 13% (ст. 224 НК РФ) | Календарный год (ст. 216 НК РФ) | По итогам года (п.1 ст.229 НК РФ) |
Налог на имущество физических лиц | Виды имущества, закрепленные в (ст.2 закона РФ от 09.12.1991 N 2003-1 (в ред. от 29.06.2012)) | Зависит от суммарной инвентаризационной стоимости имущества. Варьируется от 0,1% до 2% (ст.3 закона РФ N 2003-1 от 09.12.1991) | Календарный год | Не представляется | |
НДC | реализация товаров (работ, услуг) (ст.146 НК РФ) | 0%; 10% ; 18% (п. 2 и п. 3 ст. 164 НК РФ) | Квартал (ст. 163 НК РФ) | По итогам каждого квартала (п.5 ст.174 НК РФ) | |
УСН | Упрощенная система налогообложения | Доходы (п.1 ст.346.14 НК РФ) | 6 % (п.1 ст.346.20 НК РФ) | Календарный год (п.1 ст. 346.19 НК РФ) | По итогам года (п.п.2 п.1 ст.346.23 НК РФ) |
Доходы, уменьшенные на величину расходов (п.1 ст. 346.14 НК РФ) | 15 % (п.2 ст. 346.20 НК РФ) | ||||
ПСН | Уплата стоимости патента | Потенциально возможный к получению годовой доход (ст. 346.47 НК РФ) | 6 % (ст.346.50 НК РФ)) | Зависит от срока действия патента, но не более календарного года (ст. 346.49 НК РФ) | Не представляется (ст. 346.52 НК РФ) |
ЕСХН | Единый сельскохозяйственный налог | доходы, уменьшенные на величину расходов (ст.346.4 НК РФ) | 6 % (ст. 346.8 НК РФ) | Календарный год (п.1 ст. 346.7 НК РФ) | По итогам года (пп.1 п.2 ст.346.10 НК РФ) |
- 8695 просмотров