Инфо-Бухгалтер ®Корректировочный счет- фактура (разные отчетные периоды), книга продаж/покупок
30.01.2024 11:31
#
Здравствуйте!
Ситуация: в 3-м квартале 2023 года был оприходован товар, в 4-м квартале 2023 года товар был возвращен (не подошел). Поставщик выставил корректировочный счет-фактуру на всю сумму. Далее, в 4-м квартале 2023 года оприходовали корректировочный счет-фактуру, проводка есть. Вопрос: почему не попадает эта операция в книгу продаж (покупок)?
Должно же быть так: При уменьшении стоимости поставки:
- зарегистрировать корректировочный счет-фактуру в разделе 9;
- включить сумму НДС из данного счета-фактуры в сумму налога, подлежащего восстановлению, отражаемого по стр. 080 раздела 3.
Это все руками сделать? Если через дополнительный лист, то там выдает список счетов-фактур, к которому надо подкрепить корректировку только данного, 4-го квартала, а сам счет-фактура (покупка) в 3-м квартале. И в стр.80 не встает сумма. Что надо сделать? Подскажите, пожалуйста!
- 83 просмотра
Добрый день!
Не подтверждается. Корректировочный оприходованный СФ на нулевое количество (возврат) корректно попадает в раздел 9 Декларации по НДС и просто в Книгу продаж, при наличии первичного оприходованного в Книге покупок и в раздел 8.
Первичный оприходованный № 44 от 30/09/23, в раздел 8 Декларации, в Книге покупок за 3-й квартал 2023 года.
Корр. оприходованный СФ № 44/к от 30.11.2023 на 0 количество (уменьшение всей суммы) первичного СФ, в разделе 9 и Книге продаж за 4-й квартал 2023 года.
Разделы 8 и 9 Декларации заполняются из Базы данных, которая получается формированием из бланков раздела СФ, а не из проводок журнала ХО.
Проводки журнала ХО формируют разделы 1-3 Декларации.
Проверьте настройки расчёта в бланках Декларации и Книгах, должны быть отмечены корректировочные СФ.
С уважением, Дёмушкин Юрий Владимирович
ООО "Инфо-Бухгалтер", Отдел программных разработок
А такая операция как "Оприходование счета-фактуры" (блок 3 Счета, п.3), где выбираем вид счёта-фактуры - корректирующий, вообще нужна?
Проводки делает с минусом
Из-за этой проводки книга покупок не бьется с 68 счетом. Может это лишняя операция? Достаточно только обратной записи в книге продаж и стр 080?