Обращение к организациям, выплачивающим дивиденды сотрудникам

Регистрация: 14.07.2005

Уважаемые коллеги, работающие в программе Инфо-Бухгалтер 8!

С 2014 года суммы дивидендов, выплаченные акционерам - физическим лицам, не должны попадать в формы 2-НДФЛ, представляемые в качестве отчетности по НДФЛ в налоговый орган. Эти данные должны отражаться в Приложении № 2 к Декларации по налогу на прибыль.

Каким образом Вы планируете отчитываться за 2015 год по НДФЛ (без начисленных дивидендов) и по прибыли с заполнением Приложения № 2?

Очень просим Вас ответить на наш вопрос!

дилер
Регистрация: 01.12.2005

В хотфиксе № 3 от 12.02.2016 сделано следующее:

Добавлен выбор данных из блока Зарплата в Приложение № 2 Декларации по прибыли

Регистрация: 14.07.2005

В бланк "2.02(12д) Приложение № 2 к декларации по налогу на прибыль"
действительно добавлена возможность "Выбрать из зарплаты".
В открывшейся базе отражаются люди, получившие дивиденды (это хорошо).

Но чтобы в дальнейшем все эти люди присоединились к декларации,
нужно, выбирая последовательно каждую справку,
нажимать кнопку "Добавить раздел" (добавили для теста 3 сотрудников).

Правильно ли мы поняли порядок работы?
Если правильно, то нас это пугает!
Придется открывать более тысячи раз!

И как быть с отчетностью по НДФЛ,
которую нужно сдавать в ИФНС без доходов по дивидендам?

модератор
Регистрация: 06.06.2013

Здравствуйте!

1.Формируете бланк 5.3 "Формирование данных и выгрузка на МН 2-НДФЛ с 2015 г" из блока ЗП.
Убеждаетесь, что в сведениях всё правильно, проверяя и редактируя справки 2-НДФЛ.

2. Выгружаете и сдаёте в ИФНС сведения по форме 2-НДФЛ. Это наше пожелание, для исключения разночтений в сведениях по разным налогам. Можно следующий п.3 выполнить сразу после п.1

3. В блоке 7. Бухгалтерская и налоговая отчетность открываете бланк "2.02 (12 д) Приложение № 2 к декларации по налогу на прибыль [Приказ ФНС № ММВ-7-3/600@ от 26.11.2014 г.]"

4. По кнопке "Выбрать из зарплаты" подгружаете сведения из 2-НДФЛ для Приложения № 2 (данные выбираются по кодам доходов, определённым порядком заполнения налоговой декларации по налогу на прибыль организаций согласно "приложению N 2" к приказу ФНС РФ от 26 ноября 2014 г. N ММВ-7-3/600@).

5. После выполнения п.4 - "данные сохранены" можно переходить к дальнейшему формированию и выгрузке на МН остальных разделов Декларации по налог на прибыль. Если выгружаете не первый раз - соответственно файл уже есть и можно Заменить, добавить и отменить сведения.

6. По кнопке "Вывести справку" можно вывести сведения конкретного сотрудника, выбранного из 2-НДФЛ и проверить заполнение Приложения № 2.

7. Кнопки "Добавить раздел" и "Выгружать на МН" нажимать не надо.

8. Сегодня-завтра будут "горячие" обновления, где вместе с доходами выбираются вычеты для Приложения № 2.

9. Пробуйте...

С уважением,
Дёмушкин Юрий Владимирович
ООО "Инфо-Бухгалтер"
Отдел программных разработок
demushkin@ib.ru

Регистрация: 08.12.2010

Как быть с акционером, работающим Генеральным директором?
Делать ему начисление "Дивиденды" и формировать сведения по 2-НДФЛ и всё?
Справки по 2-НДФЛ на Дивиденды с 13% ПОДДВ не формировать?

Какие нормативные документы регулируют эту неоднозначную ситуацию?
У упрощенки нет декларации на прибыль. Исключено генетически.

АК-47