Инфо-Бухгалтер ®6-НДФЛ строка 120. Срок перечисления НДФЛ
25.04.2016 21:38
#
Если НДФЛ с зарплаты за март 2016 года удержан 31 марта 2016 года, значит срок его перечисления 1 апреля 2016 года и попадать в расчет за 1-й квартал 2016 года эта выплата не должна. Однако программа данный блок включает в 1-й квартал.
..."Кроме того, даже если доход получен в течение последних трех месяцев, за которые подается расчет, но срок перечисления НДФЛ с этого дохода еще не наступил, то этот доход в Разделе 2 также не отражается. Такой доход и удержанный с него НДФЛ отражаются в Разделе 2 расчета 6-НДФЛ за период, в котором налог должен быть перечислен в бюджет (Письма ФНС от 18.03.2016 N БС-4-11/4538@, от 15.03.2016 N БС-4-11/4222@, от 25.02.2016 N БС-4-11/3058@ (п. 2))."
- 18 просмотров
Выплата зарплаты у Вас когда? 31 марта? Тогда 2-й раздел.
стр 100 - 31.03
стр 110 - 31.03
стр 120 - 01.04
И он попадает.
Добрый день, tana-msk!
В бланке есть настройка по F4 "Брать выплаты". В зависимости от ее настройки в расчет будут попадать выплаты фактически или за месяц. Вы вправе (согласно указанным письмам ФНС) выбрать вариант заполнения формы 6-НДФЛ, чтобы доход за март 2016 года у Вас не отражался. В Вашем случае это, по-моему, настройка "Фактически".
Кому-то больше подходит другой вариант, когда доход за март отражается в отчете.
Успехов!
В настройках и стояло "фактически". Если исправить на "За месяц", то результат будет тот же - блок со значением 120-й строки "01.04.2016" попадает в Расчет за 1-й квартал.