Мои комментарии

Добрый день.
Если я правильно поняла, то это система типа кворка и автор вопроса пока не юридическую, не налоговую сторону вопроса не прорабатывал ( на момент написания вопроса).
Если вопрос еще актуален, то могу расписать систему и документарно-юридическую и налоговую.

Добрый день. Можно. Пишите nat-skrin@yandex.ru

Здравствуйте, Ольга!

Я живу в Москве. Знаю Инфо-Бухгалтер хорошо.
Опыт работы в бухгалтерии 16 лет.
Все виды систем налогообложения.
Член палаты налоговых консультантов.
Есть дипломы главбуха. Написала Вам на почту.

В данном вопросе имеется в виду
Письмо ФНС РФ от 25.03.2016 N БС-4-11/5197@ от 25.03.2016г.
"О Порядке указания кодов отчетных периодов по налогу на имущество организаций при заполнении налоговых расчетов по авансовым платежам по налогу и XSD-схема к налоговому расчету по авансовому платежу".

Наверное, я не права, но с Викторией мы проработали несколько вопросов и на сайт она больше не заходила. Выложить здесь мои ответы на её вопросы, без согласования с ней, было бы некорректно с моей стороны. Поэтому я и написала, что вопросы с предприятием решены и вопрос уже давно закрыт.
Приношу свои извинения.

В графе 7 книги покупок надо привести номер и дату платежки на возврат аванса покупателю.

как раз меньше
если посчитать по базе из таблицы 433255*2,9 = 12564,395
в таблице значение меньше 12432,4 - какая-то сумма (возможно 12000 руб - если это временно-пребывающий) посчиталась по другой ставке.

У Вас есть иностранцы временно-пребывающие? По ним ставка 1,8.

В Письме от 9 апреля 2015 года № 03-07-11/20293 "О переносе вычетов НДС" говорится, что "принятие к вычету налога на добавленную стоимость на основании одного счета-фактуры частями в разных налоговых периодах в течение трех лет после принятия на учет товаров (работ, услуг), за исключением основных средств, оборудования к установке, и (или) нематериальных активов, нормам Кодекса не противоречит."

Зарегистрируйте счет-фактуру во втором квартале на разницу между суммой в сф и суммой, оприходованной в 1-м квартале.

Налоговый учет сформирован по пунктам налогового кодекса, в данном случае в соответствии со ст. 265 НК РФ
п.2 ст. 265 НК РФ "В целях настоящей главы к внереализационным расходам приравниваются убытки, полученные налогоплательщиком в отчетном (налоговом) периоде, в частности:
2) суммы безнадежных долгов, а в случае, если налогоплательщик принял решение о создании резерва по сомнительным долгам, суммы безнадежных долгов, не покрытые за счет средств резерва;"
Поэтому, если безнадежная дебиторская задолженность сформировалась в отчетном (налоговом) периоде то относить ее надо на счет 0/5/У/02.

Порядок исчисления НДС и оформления счетов-фактур при возврате некачественного товара зависит от того, принял ли Вы на учет некачественный товар (перешло ли право собственности на товар или нет).

Если недостатки товара обнаружены при его приемке и Вы отказываетесь от брака, право собственности на такой товар к Вам не переходит.
В этом случае возврат товара поставщику не является реализацией (ст. 475 ГК РФ, п. 3 ст. 168 и п. 1 ст. 39 НК РФ) и поставщику следует выставлять корректировочный счет-фактуру. В корректировочном счете-фактуре необходимо отразить уменьшение количества и стоимости первоначально отгруженного товара (письма Минфина России от 07.08.12 № 03-07-09/109, от 31.07.12 № 03-07-09/96, от 13.04.12 № 03-07-09/34, ФНС России от 05.07.12 № АС-4-3/11044@). Вы (покупатель) данный счет-фактуру регистрирует в книге продаж.

Если Вы товар приняли на учет, то возврат следует оформлять как обратную реализацию.
В данном случае продавец корректировочные счета-фактуры Вам (покупателю) не выставляет (письмо Минфина России от 20.02.12 № 03-07-09/08). Вы (покупатель) при возврате брака, принятого на учет, обязаны выставить продавцу этих товаров соответствующий счет-фактуру и второй экземпляр счета-фактуры зарегистрировать в книге продаж (письма Минфина России от 10.08.12 № 03-07-11/280 и ФНС России от 11.04.12 № ЕД-4-3/6103@, решение ВАС РФ от 30.09.08 № 11461/08, постановление ФАС Северо-Кавказского округа от 27.11.07 № Ф08-7717/07-2891А (оставлено в силе определением ВАС РФ от 22.02.08

Согласна с Полуниным Евгением, счет-фактура на отгрузку.
Код операции 03.

Затраты по аннулированным производственным заказам включаются в состав внереализационных расходов (подп. 11 п. 1 ст. 265 Налогового кодекса РФ).

Признание расходов по аннулированным заказам осуществляется на основании актов налогоплательщика, утвержденных руководителем или уполномоченным им лицом, в размере прямых затрат.
Дебет 0/5/12 Кредит 0/0

Налоговый консультант
Скринник Наталья Александровна

Вопрос закрыт

Михаил, спасибо за отзывчивость!
Я нашла причину - Справочник организаций.
Ввела заново контрагентов и все получилось!

Наталья, простите не обратила внимание на то,
что Вы написали про производственную фирму.
Тогда, конечно, 43 счет, а 41 это не Ваш.
Уточните, пожалуйста, что значит "загрузить товары" и что значит "в 1.02".
В бланке раздел 3 бланк 5 можно выбрать печатную форму,
можно настроить проводки, можно выписать к документу или загрузить товары.

Ничего из предложенного не работает.
Уже все вручную перебрала.
Каждую счет-фактуру!
Не выводит в книгу покупок, хоть убейся!

Сегодня надо сделать!

Добрый день!

У нас такая же ошибка. Не попали счета-фактуры, начиная с 9 декабря (полагаю, что их вводили уже в этом году).
Все проверила, введены правильно, проводки формируются. Журнал полученных с/ф заполняется правильно. Обновление последнее. Версия сетевая. Сегодня надо дать ответ.

Спасибо!

Добрый день!

Давайте пообщаемся по почте
nat-skrin@yandex.ru.

Добрый день!

В идеале движение товаров между структурными подразделениями торговой организации, в которых работают разные материально-ответственные лица, а также движение товаров из одного структурного подразделения в другое, оформляется накладной на внутреннее перемещение, передачу товаров, тары (форма №ТОРГ-13). Внутреннее перемещение товара осуществляется на основании письменного или устного распоряжения руководителя торговой организации, о котором делается отметка в накладной по форме ТОРГ-13. В товарном отчете внутреннее перемещения указывается отдельной строкой.

Накладная по форме ТОРГ-13 оформляется в двух экземплярах материально ответственным лицом склада или подразделения, сдающего товарно-материальные ценности. Первый экземпляр накладной остается в сдающем подразделении и служит для списания товарно-материальных ценностей, второй передается в подразделение, принимающее ценности, и служит для принятия их к учету.

Накладная подписывается материально ответственными лицами сдатчика и получателя и сдается в бухгалтерию организации для учета движения товарно-материальных ценностей.

Товары, передаваемые торговой организацией филиалам, не выделенным на отдельный баланс, отражаются записями по счету 41 «Товары», например, по дебету счета 41 «Товары», субсчет 41-5 «Товары, переданные филиалу, не выделенному на отдельный баланс» по кредиту субсчета 41-1 «Товары на складах».

Но в Инфо-Бухгалтер 8 данного бланка нет. Согласно правилам бухгалтерского учета организация сама может разработать бланки и утвердить их в учетной политике (Федеральный закон от 6 декабря 2011 г. № 402-ФЗ)

Можно попробовать применить расходную накладную по форме 8 и настроить к ней проводки (раздел 3 бланк 5).

Налоговый консультант Скринник Наталья Александровна

Добрый день!

Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности устанавливается настоящим Кодексом, вводится в действие нормативными правовыми актами представительных органов муниципальных районов, городских округов, законами городов федерального значения Москвы, Санкт-Петербурга и Севастополя и применяется наряду с общей системой налогообложения (далее в настоящей главе - общий режим налогообложения) и иными режимами налогообложения, предусмотренными законодательством Российской Федерации о налогах и сборах.

Организации и индивидуальные предприниматели, являющиеся налогоплательщиками единого налога, не признаются налогоплательщиками налога на добавленную стоимость (в отношении операций, признаваемых объектами налогообложения в соответствии с главой 21 настоящего Кодекса, осуществляемых в рамках предпринимательской деятельности, облагаемой единым налогом), за исключением налога на добавленную стоимость, подлежащего уплате в соответствии с настоящим Кодексом при ввозе товаров на территорию Российской Федерации и иные территории, находящиеся под ее юрисдикцией.

То есть это означает, что согласно пункту 4 статьи 170 Налогового кодекса РФ сумму НДС, предъявленную продавцами:
• учитывают в стоимости таких товаров (в том числе основных средств и нематериальных активов), работ, услуг при использовании их в деятельности, не облагаемой НДС;
Это не противоречит правилам бухгалтерского учета.

В П.6 ПОЛОЖЕНИЯ ПО БУХГАЛТЕРСКОМУ УЧЕТУ "УЧЕТ МАТЕРИАЛЬНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ ЗАПАСОВ" ПБУ 5/01 говорится, что фактической себестоимостью материально-производственных запасов, приобретенных за плату, признается сумма фактических затрат организации на приобретение, за исключением налога на добавленную стоимость и иных возмещаемых налогов (кроме случаев, предусмотренных законодательством Российской Федерации).

Следовательно, если организация ведет вид деятельности, облагаемый только по одной системе налогообложения в виде ЕНВД, выделять входной НДС не требуется. Его можно учитывать в стоимости МПЗ в полном объеме.
Не будет нарушением действующего законодательства, если Вы при вводе в программу приходных накладных или счетов от поставщиков товаров и услуг будете указывать БЕЗ НДС и вносить общую сумму по накладной или счёту в программу "Инфо-Бухгалетр".

С уважением, налоговый консультант Скринник Наталья,
аттестат палаты налоговых консультантов 15035